퇴직연금의 핵심 개념 이해하기
퇴직연금은 근로자가 퇴직할 때 일시금이 아닌 정기적인 연금 형태로 수령할 수 있도록 설계된 제도입니다. 기업이 일정 금액을 외부 금융기관에 적립하고, 이 자금이 퇴직 이후 연금처럼 지급됩니다. 이는 은퇴 후 생활 안정성을 크게 높일 수 있는 수단입니다.
퇴직 후 소득 공백, 어떻게 채울 것인가?
은퇴 이후를 위한 준비는 더 이상 선택이 아닌 필수입니다. 퇴직연금은 부족한 공적 연금의 보완 수단으로, 개인의 재무적 독립을 지원하는 핵심 축으로 작용합니다. 특히 은퇴 후 생활비, 의료비 등을 고려하면 자발적인 연금 준비는 절실합니다.
퇴직연금의 세 가지 유형 비교
확정급여형(DB형)
기업이 전적으로 자산을 운용하며, 퇴직자의 연금 수령액이 사전에 확정되는 구조입니다. 근속 기간과 마지막 평균 임금에 따라 계산되므로 예측이 가능하고 안정적입니다. 단점은 기업의 재무 상태에 따라 영향을 받을 수 있다는 점입니다.
확정기여형(DC형)
기업이 일정 금액을 납입하고, 운용은 근로자가 담당합니다. 투자 성과에 따라 수령액이 달라지므로, 금융 지식이 일정 부분 요구됩니다. 높은 수익률도 기대할 수 있지만, 손실 가능성 역시 존재합니다.
개인형퇴직연금(IRP)
퇴직 후에도 계좌를 유지하며 운용할 수 있는 방식으로, 개인이 직접 자금을 입금하고 운용합니다. 연간 납입액에 대한 세액공제가 가능해 절세 효과도 큽니다.
안정성과 수익률 사이, 어떤 상품을 선택할까?
상품 유형은 크게 두 가지로 나뉩니다. 원리금보장형은 안정성을, 실적배당형은 수익률을 중시하는 투자자에게 적합합니다.
| 구분 | 대표 상품 | 예상 수익률 | 위험도 |
|---|---|---|---|
| 원리금보장형 | 정기예금, 보험 | 1.3%~2.4% | 낮음 |
| 실적배당형 | 혼합형 펀드, TDF | 4%~7% | 중간~높음 |
자신의 투자 성향과 기대 수익률을 고려해 혼합 운용하는 방식도 매우 유용합니다.
세액공제를 통한 절세 전략
IRP와 DC형 퇴직연금 가입자는 연간 최대 700만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 특히 총급여가 5,500만 원 이하인 경우 최대 13.2% 공제를 받을 수 있어 절세 수단으로도 각광받습니다. 연금으로 수령 시 낮은 세율이 적용되는 것도 큰 장점입니다.
퇴직연금과 국민연금, 어떤 차이가 있나?
국민연금은 국가에서 운영하는 공적 연금으로, 강제성이 있으나 소득 대체율이 낮습니다. 반면, 퇴직연금은 기업과 개인의 자율성이 보장되는 사적 연금으로, 스스로 운용 전략을 짜고 관리할 수 있다는 점에서 차별화됩니다.
퇴직연금 계좌, 이렇게 시작하자
IRP 계좌는 은행, 증권사, 보험사 등 다양한 금융기관에서 개설 가능합니다. 수수료, 상품 다양성, 고객 응대 등을 비교한 후 선택하는 것이 바람직합니다. 비대면 계좌 개설이 가능하므로 시간과 비용도 절약할 수 있습니다.
제도 변화에 대비한 투자 전략
2022년부터 시행된 디폴트옵션은 투자자가 운용 지시를 하지 않아도 자동으로 TDF 같은 상품에 투자되도록 돕습니다. 이는 퇴직연금 수익률 제고를 위한 구조적 변화입니다. 앞으로 ESG 관련 상품 확대와 세제 혜택 강화도 논의되고 있어, 변화를 예의주시할 필요가 있습니다.
